Что будет если докажут преднамеренное фиктивное банкротство? понятия, определения, ответственность

Как доказать

Что определить основные признаки умышленного банкротства, перечисленные выше:

• осуществляется инвентаризация;
• дополнительно назначается анализ материального положения юридического лица органами, имеющими соответствующие полномочия.

Задача определения характера банкротства – умышленное или непреднамеренное, лежит на арбитражном управляющем.

Проверка на наличие факта умышленной несостоятельности проводится в два этапа:

1. Инвентаризация имущества, принадлежащего предприятию, в том числе активов, анализ платежной способности.
2. Проверка правомерности сделок, совершенных компанией за последние три года, которые могли бы привести к несостоятельности юридического лица.

Какие признаки банкротства физического лица? Подробности тут.

Экспертиза

Экспертиза – одна из числа процедур, основанных для выявления преднамеренного банкротства.

Она проводится в отношении:

• учредительных документов компании;
• сведений, полученных из дебиторских ведомостей и от кредиторов;
• отчетность главного бухгалтера за последний период;
• выписки о наличии долгов;
• налоговые декларации;
• материалы работы ревизионных комиссий;
• письменные итоги аудиторских проверок.

Оформление заключения о наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства

Проверка деятельности юрлица-банкрота,производимая арбитражным управляющим, завершается оформлением заключения о наличии признаков преднамеренного банкротства. О фиктивном банкротстве и его признаках мы расскажем в следующем разделе статьи.

Здесь, однако, отметим, что заключение об имеющихся признаках преднамеренного и фиктивного банкротства составляется по общим правилам и содержит одинаковые обязательные атрибуты:

• дату и место оформления заключения;
• данные об арбитражном управляющем и СРО, в которую он входит;
• данные арбитражного суда, а также реквизиты судебного акта, которым введена процедура банкротства, и дату определения, которым был утвержден управляющий;
• полное название юрлица-банкрота, его ОГРН, ИНН, юридический адрес;
• вывод об отсутствии или наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства;
• расчеты и мотивировка сделанного вывода с указанием деяний руководства юрлица, сделок, совершенных юрлицом, которые стали причиной банкротства юрлица.

Подготовленное заключение представляется в арбитражный суд, рассматривающий дело, а также передается собранию конкурсных кредиторов. При наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства документ передается в правоохранительные органы для возбуждения уголовного дела или, когда отсутствуют признаки преступления, для привлечения виновных лиц к административной ответственности.

Аннулирование сделок

Экспертиза в отношении вышеперечисленных документов позволяет установить законность проведенных за последние годы сделок.

Если они не соответствуют требованиям современного рынка, то это может стать указанием на неблагонадежность юридического лица.

К таким сделкам относится продажа имущества должника за сумму, не равную его рыночной или инвентаризационной стоимости.

Более того, к числу оспариваемых сделок причисляются:

1. Действия, связанные с выполнение обязательств по погашению задолженностей, вне зависимости от срока из возникновения.
2. Указания или приказы, на основании которых увеличиваются материальные вознаграждения сотрудникам, работающим по найму.

Аннулированию подлежат сделки, осуществляемые третьими лицами, но затрагивающие материальное положение ИП или юридических лиц:

• списание финансовых ресурсов со счета банкрота (исполнительные документы не являются исключением);
• перечисление средств на счет кредитора, если они нарушают очередность погашения долгов;
• отсутствие возврата имущества должника, переданного им в залог.

Как обезопасить себя от фиктивного банкротства

Фиктивное и преднамеренное банкротство — правонарушения, которые наиболее характерны для деятельности юридических лиц, реже ИП и совсем нечасто — для граждан. Дело в том, что и само количество банкротств физических лиц в общей структуре банкротств крайне невелико. Кроме того, применение разного рода схем стоит немало, должно быть оправданно. То есть, речь, как правило, идет о получении гораздо большей выгоды, нежели бы дало отсутствие процедуры банкротства.

Разного рода схемы фиктивных банкротств, по крайней мере часто применяемые, так же хорошо известны правоохранительным органам, как и тем «специалистам», которыми они практикуются. Поэтому раз за разом приходится придумывать все новые и новые варианты, усложняя их и модифицируя под конкретные условия. Как правило, используются пробелы, недоработки в законодательстве, отсутствие или спорность судебной практики, а также в комплексе схемы по уклонению от уплаты налогов и погашению кредиторской задолженности, обычно перед банками или схожими крупными кредиторами.

Как уже упоминалось выше, одним из популярных способов фиктивного банкротства является создание «дружественной» кредиторской задолженности и банкротство через такого кредитора. В этом случае привлечение к ответственности за фиктивное банкротство невозможно, поскольку она наступает только в отношении должника. Но, несмотря на своего рода обходной маневр, к ответственности за подобного рода схемы привлекают, и достаточно активно. В этом случае просто идут по пути доказывания преднамеренного банкротства — искусственного создания неспособности гражданина исполнить свои обязательства.

Надо сказать, что грань между фиктивным и преднамеренным банкротством бывает невелика. И если невозможно доказать одно, вполне возможно доказать другое. Кроме того, зачастую действия, связанные с нарушением порядка проведения банкротств, носят комплексный характер. Уже давно никто не идет открыто на фиктивное банкротство, всего лишь заявляя о себе ложные сведения. Поэтому обычно признаки фиктивного банкротства соседствуют с признаками преднамеренного банкротство. А вопрос квалификации (правильной квалификации) решается в индивидуальном порядке, исходя из умысла, целей и задач банкрота.

Для законопослушных граждан, которые не намерены банкротиться ложно или создавать для этого условия, основной риск несут в себе услуги разного рода «специалистов», обещающих «золотые горы». В этом случае применение какой-то специальной схемы, как правило, обосновывается возможностью получения тех или иных выгод. Например, скорость процедуры, списание некой части долгов, начало или затягивание процесса ради отказа кредиторов от своих претензий, возможность заключения выгодного соглашения о реструктуризации долгов, снятие ограничений с имущества, счетов и т.п. Это кажется привлекательным, но практически любой отход от установленной процедуры, а порой и банальные ошибки в заявлении ставит под угрозу привлечение к ответственности. Следует учитывать и тот факт, что в текущих условиях арбитражные управляющие обязаны проводить анализ каждого дела на предмет фиктивного или преднамеренного банкротства. Спасти ситуацию может лишь участие лояльного (своего) управляющего, но и с этим есть проблемы — законодательство идет по пути сведения к минимуму возможностей должника по самостоятельному привлечению арбитражных управляющих в процесс.

Как максимально себя обезопасить:

выбирать проверенных юристов, с опытом, квалификацией, а главное — хорошей репутацией на рынке;
не идти на неоправданные риски в попытке получения неких «выгод»;
действовать благоразумно, без нарушений закона и установленной процедуры;
тщательно проверять предоставляемые в суд документы, в том числе на ошибки, описки;
самостоятельно или с привлечением специалиста провести анализ дела на предмет фиктивного и преднамеренного банкротства, в том числе уделяя внимание сделкам и операциям до подачи заявления.

Граждане редко попадают под прицел правоохранительных органов в плане привлечения к административной или уголовной ответственности за нарушения в сфере личного банкротства. Упор делается на работу с юридическими лицами. Но это не значит, что нарушения процедуры, даже незначительные, допустимы. Нужно быть внимательным.

Отличие преднамеренного банкротства от фиктивного

Как фиктивное, так и преднамеренное банкротства – это действия, нарушающие уголовный кодекс, а, следовательно, наказуемые. Отличие преднамеренного банкротства от фиктивного в том, что при фиктивном банкротстве в госорганы поступает заведомо ложное заявление об этом. При преднамеренном банкротстве руководство и менеджмент предпринимают решения, из-за которых деятельность компании становится невыгодной. Финансовые обязательства при этом и перед кредиторами, и перед государством не выполняются. Тот и другой вид банкротства – это введение кредиторов и государства в заблуждение и невыплата долгов и налогов. Такие действия требуют правового вмешательства.

Отличия банкротства

Иногда недобросовестные коммерсанты вместо преднамеренного разорения предпочитают организовать фиктивное банкротство. Такое деяние тоже попадает под действие УК, но оно имеет свой особенный состав. Отличительные признаки организации преднамеренного и фиктивного банкротства рассмотрены в таблице.

При фиктивном банкротстве контрагенты «должника» намеренно вводятся в заблуждение относительно его материального состояния, а при умышленном активы реально выводятся из организации и оседают в другом месте.

Преднамеренное и фиктивное банкротство имеют схожую ответственность по УК. И в том, и в другом случае пострадавшей стороне должен быть причинен крупный ущерб (более 2 250 000 руб.). По обоим составам возможно 6-летнее заключение и 5-летние принудительные работы. Фиктивное банкротство карается меньшими суммами максимальных штрафов.

В настоящий момент бизнес продолжает прибегать к процедуре незаконных банкротств. Создаются даже юридические фирмы, которые помогают это делать, указывая на бреши в законодательстве. Но даже если виновных лиц удается привлечь к ответственности, полученная ими выгода оказывается значительно выше штрафных и прочих издержек.

Банкротство обычное, преднамеренное и фиктивное

Закон не только дает право гражданину избавиться от долгов через банкротство, но и в определенных случаях возлагает обязанность начать эту процедуру на должника. А неисполнение обязанностей, как известно, наказуемо.

В праве формой преступного содержания может являться как действие, так и бездействие. И гражданин, набирающий кучу кредитов и осознающий при этом, что никогда не сможет вернуть их, и должник, ничего не предпринимающий для возврата заемных средств кредитору, — одинаково могут быть заподозрены судом или финансовым управляющим в преднамеренном банкротстве.

Преднамеренное банкротство гражданина имеет характерные отличительные признаки. Они выражены в действиях или бездействии должников.

Боитесь подавать на банкротство, так как пугают, что вас посадят в тюрьму?

Попробуем разобраться в нюансах.

1. Гражданин Иванов, будучи официально безработным, одновременно в нескольких банках получил кредиты на крупные суммы. При том, что у Иванова для их обслуживания явно отсутствовали финансы. И ему изначально было очевидно, что вернуть эти суммы кредиторам он не в состоянии. Соответственно, и отдавать долги он не планировал.

   Но у Иванова на тот момент было имущество, наличие которого и ввело кредиторов в заблуждение при одобрении кредита. Дом Иванов в день получения кредита от банка продал по нерыночной стоимости своему дальнему родственнику, машину на следующий же день подарил любовнице, гараж передал соседу в уплату старого долга по расписке, квартира досталась при разводе жене и детям.

   Его шикарная дача изначально была оформлена на мать-инвалида, опекуном которой являлся сын. Имея возможность внести ежемесячный платеж по кредиту, Иванов купил путевку в экзотическую страну и отправился на отдых вместе с любовницей.

   А про платеж по кредиту забыл. Время на тропических пляжах пролетело незаметно, и когда Иванов вернулся на родину, он тут же инициировал процедуру банкротства. Такое банкротство суд вправе считать преднамеренным.

2. Гражданин Петров имел постоянную высокооплачиваемую работу, высокие доходы инвестиций в ценные бумаги и имущество в собственности. Поэтому банк без проблем одобрил ему кредит на круглую сумму. Петров аккуратно вносил ежемесячные платежи, пока не грянул кризис.

   Петрова сократили на работе, акции компаний, которыми владел Петров, упали в цене, а самого Петрова на следующий день «скорая» увезла с инсультом, он стал инвалидом. Так Петров больше не смог выплачивать кредит и обратился в суд с заявлением о признании его банкротом. Такое банкротство суд, скорее всего, признает реально необходимым и долги спишет.

3. Сидоров хранил в своем матрасе денег намного больше, чем в банке. У него была высокооплачиваемая работа, но для суда он представил «липовые» документы о зарплате и купил в метро справку о своей инвалидности. Кроме того, у него за рубежом имелась кое-какая недвижимость, о которой на родине никто не знал — Сидоров решил скрыть это от суда, и в опись это имущество не попало.

   Подав заявление в суд о признании его финансово несостоятельным, Сидоров пытался представить суду ложную картину своей несостоятельности — намеренно прибеднялся, врал и скрывал информацию. Такое банкротство называют фиктивным.

Признание финансовой несостоятельности должника оставляет «с носом» кредиторов. Ведь гражданин освобождается от долгов даже при неполном исполнении взятых на себя обязательств. Поэтому дело о банкротстве рассматривается судом, который тщательно изучает все представленные должником и финансовым управляющим материалы.

Тонкости

Должнику желательно знать особенности банкротства гражданина. Закон несовершенен и имеет множество спорных деталей.

Оспариванию может подлежать минимальный размер задолженности перед кредиторами. В момент анализа платежеспособности и благосостояния должника последний может передавать права на пользование имуществом. Для предпринимателей невозможность займа денежных средств может являться своеобразным запретом для осуществления своей деятельности. Однако ситуация поправима, поскольку сейчас функционируют предприятия, предоставляющие финансы и после данных процедур.

Получение статуса банкрота дает мало преимуществ для граждан, хотя и дает дополнительные возможности. Сама процедура занимает много времени. Закон может улучшить положение тех лиц, которые задолжали крупные суммы денег и не имеют возможности погасить долги. Банкротство не всегда становится спасением для должника.

Банкротство умершего гражданина

Подобное исключено по определению. С умершего автоматически списываются все финансовые обязательства. Если у умершего физического лица имелось имущество для наследственной массы, то налагать на него взыскание можно только в том случае, если оно перейдет по наследству. В этом случае уже наследники будут отвечать по обязательствам умершего должника, но только в части и в размерах полученного ранее имущества.

Ответственность за фиктивное банкротство

Законодательством предусмотрена административная ответственность в отношении лиц, которые намеренно (фиктивно) признают себя банкротами, то есть объявляют себя несостоятельными, заведомо обманывая судебные органы – часть 1 статьи 14.12 КоАП РФ. Подобное правонарушение влечет за собой штраф от 1 до 3 тысяч рублей.

Аналогичное наказание предусмотрено ч. 2 ст. 14.12 КоАП РФ и за ряд намеренных действий, которые привели к преднамеренному банкротству, то есть к невозможности выполнения требований кредиторов.

Уголовная ответственность

Уголовная ответственность предусмотрено в случаях сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества должника — юридического лица, гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и причинили ущерб в сумме более 1,5 миллиона рублей (статья 195 УК РФ). Данное деяние наказывается штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

За совершение гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность гражданин (индивидуального предпринимателя) в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили ущерб более 1,5 миллиона рублей наступает ответственность по ст. 196 УК РФ (преднамеренное банкротство) и наказывается штрафом в размере от 200 до 500 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

За объявление гражданина заведомо ложное публичное объявление гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, о своей несостоятельности, если это деяние причинило ущерб более 1,5 миллиона рублей наступает ответственность по ст. 197 УК РФ (фиктивное банкротство), наказывается вплоть до лишения лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

Как выявляется, этапы проведения проверки

Процедуру расследования преднамеренного банкротства осуществляют в несколько этапов:

1. На первом этапе должника ждет стандартная проверка, которую проходят все претенденты на оформление статуса банкрота.
2. Второй этап проводится, если предыдущая проверка выявила признаки преднамеренного банкротства. Как правило, более глубокий анализ провоцируют проблемы по двух и более признакам, описанным выше или если коэффициент, полученный после первой проверки, составляет более единицы.

В ходе повторного, более тщательного анализа, сотрудники комиссии изучают следующие документы:

• опись имущества, имеющегося у должника (опись всего, имеющего хоть какую-то ценность, полученное за два года до обращения в суд);
• учредительные документы (в случае надобности);
• выписки из банков;
• документы о заработной плате за последние два года;
• бумаги, которые характеризуют финансово-хозяйственную активность;
• список кредиторов, а перед каждым из них должна стоять сумма долга;
• документы о судебных процессах, проводимых с участием должника или в отношении его;
• если есть долги бюджетным или внебюджетным фондам – справки из них.

Список документов можно перечислять бесконечно, так как каждое дело индивидуально. Выяснением подробностей может заниматься и правоохранительные органы. Если должник не соблюдал предписания в законе или нарушал права человека, тогда ему грозит уголовная ответственность.

Особое внимание комиссия уделяет сделкам, что могли привлечь ухудшение финансового состояния человека. Для примера, анализу подвергают следующие виды сделок:

• если цель сделки в отчуждении ценного имущества, и его замене на менее ликвидное (в эту категорию не входят договоры о купле/продаже);
• сделки на отчуждение имущества;
• продажа имущества, без которого лицо не сможет работать;
• покупка дорогостоящего имущества, которое невозможно или очень сложно продать;
• сделки на обязательства невыгодные для сторон.

В общем, любые сделки, которые могут нанести вред пользователю. После того как проверка пройдена, уполномоченный управляющий может вынести такие решения:

1. Признаки фиктивного банкротства не были найдены.
2. Признаки найдены.
3. О том, что анализ провести невозможно. Такое случается если предполагаемый банкрот не предоставил всех нужных документов, которые необходимы для проведения процедуры анализа.

Дальше сотрудник, который проводил проверку, составляет заключение, где указывает свое решение, а также указывает данные лица, который проверку проходил. В частности, это заключение должно быть составлено в письменном виде и содержать сведения о персональных данных должника, где и когда был оставлен документ, информация об управляющем, который занимался этим делом, наименование суда и номер дела. Заключение должно быть готово на протяжении десяти дней. Если будут найдены признаки обмана, дело передадут в соответствующие органы и возбудят производство.

Виды банкротства

После внесения корректировок в Федеральный закон № 161 «О несостоятельности» предприниматели получили возможность объявлять себя неплатежеспособными, чтобы отсрочить выплаты по кредитам. Однако этот закон позволил проводить не только законную процедуру банкротства, но умышленную. Чем же является преднамеренное банкротство и в чем его отличие от фиктивного?

Законная процедура

Объявить себя банкротом при отсутствии возможностей расплачиваться с кредиторами и по другим счетам – право любого юридического и физического лица. Такое банкротство предприятия считается законным в том случае, если судом будет доказана несостоятельность владельца компании. Несостоятельным лицом признается фирма или собственник бизнеса, который:

• имеет задолженности перед банками, налоговыми органами и другими финансовыми учреждениями;
• не способен покрыть задолженность ни в полной мере, ни частично;
• имеет общий долг от 100 тыс. руб.;
• является неплатежеспособным по решению суда.

Преднамеренное

Преднамеренное умышленное банкротство – это приведение компании в неплатежеспособное состояние заведомо вредными действиями, которые влекут за собой непреодолимые негативные финансовые последствия. Иными словами, собственник бизнеса, имея задолженность по кредитам и не желая их погашать, инициирует свою несостоятельность специально для того, чтобы не возвращать деньги кредиторам. В этом случае его целью является ликвидация собственного бизнеса или пересмотр кредиторов графика выплат и процентов. Признаки преднамеренного банкротства:

• подделка бухгалтерских отчетов и других документов, фиксирующих расходы и доходы предприятия;
• сокрытие имущества, а также информации о его местонахождении и количестве;
• сокрытие информации о сделках, связанных с имуществом является неопровержимым фактом преступления;
• наличие дебиторских задолженностей;

Кредиторы, выдающие займы юридическим лицам, часто рискуют тем, что предприниматели могут пойти на преднамеренное банкротство. Поэтому, выдавая кредиты бизнесменам, а особенно, начинающим, они следят за деятельностью компании. О наличии признаков преднамеренного банкротства также свидетельствуют:

1. После подачи иска в суд, должник имеет возможность погасить задолженность, но отсрочивает выплаты.
2. Должник передает имущество третьим лицам без веских оснований.
3. Владелец намеренно заключает сделки, невыгодные для предприятия и приносящие ущерб.
4. Подделка документов, искажение фактов.
5. Повышенная активность компании. Собственник, желающий объявить себя несостоятельным, переводит активы на другие предприятия, заключает в короткий срок большое количество сделок.

Право подать заявление для проверки имеют кредиторы, госструктуры, налоговая и внебюджетные фонды. Такое право также имеет и сам должник.

Фиктивное

Признаки преднамеренного и фиктивного банкротства нередко путают. В случае умышленного банкротства предприятие действительно становится неплатежеспособным и экспертам остается лишь доказать виновность в этом собственника компании.

Фиктивное банкротство – это ложное объявление фирмы банкротом с целью получения возможности отсрочить платежи по кредитам или уклониться от них. В этом случае у компании по факту есть средства для погашения задолженности, однако руководитель заявляет обратное. Признаки фиктивного банкротства:

• сокрытие доходов.
• перевод активов компании на счета других фирм.
• наличие у должника возможностей расплатиться по кредитам в полной мере или частично, объявляя себя при этом банкротом.

Понятие

Преднамеренное банкротство представляет собой административное и уголовное преступление. Под ним понимается совершение гражданином определенных действий или бездействия, которые ведут к его неспособности расплачиваться по долговым обязательствам и к его банкротству.

У преднамеренного банкротства с учетом приведенного выше определения есть две отличительные черты:

1. Должник совершает определенные действия или бездействует. В качестве примера таких действий можно привести получение нескольких кредитов или одного крупного займа, для оплаты по которому у должника очевидно отсутствуют финансы. То есть имеются основания полагать, что уже на момент получения кредита должник брал его, не планируя отдавать.

Также примером подобных действий можно считать заключение заведомо невыгодных сделок (на нерыночных условиях, по заниженной стоимости) или активные действия, направленные на вывод активов до инициации банкротства.

Что касается бездействия, то это может говорить о невыполнении или ненадлежащем исполнении обязательств должником. Например, он, имея возможность внести ежемесячный платеж по кредиту, не сделал этого и уклонился. В результате сумма долга начала расти вместе с начисленными за просрочку штрафами и процентами.

1. Второй признак – наличие причиненного ущерба. В данном случае под ущербом понимается причиненный вред кредиторам и государству. От степени и размера ущерба будет зависеть наказание для должника: административная ответственность или уголовная.

Так чем же отличается преднамеренное банкротство от обычного? Ведь при традиционной процедуре признания финансовой несостоятельности всегда страдают кредиторы в большей или меньшей мере (физлицо освобождается от долгов даже при неполном исполнении взятых на себя обязательств).

Отличие преднамеренного банкротства в том, что лицо в этом случае намеренно и целенаправленно предпринимает действия, чтобы потом обанкротиться и получить освобождение от долгов. Выражаясь юридическим языком, лицо должно осознавать общественную опасность своих действий или бездействия и желает их наступления.

Для лучшего понимания приведем примеры нормального и преднамеренного банкротства. Например, гражданин Иванов взял крупный кредит, имея стабильный высокий доход. Но затем он попал в серьезную аварию, получил травмы и лишился возможности работать, согласно заключению медиков. Кредит выплачивать стало нечем. В данном случае очевиден непреднамеренный характер финансовой несостоятельности, то есть при получении крупного кредита Иванову было чем его платить.

Другой пример. У Стерлякова были обязательства по кредиту, которые он по разным причинам исполнял недобросовестно. Иногда он пропускал ежемесячные платежи, ему начисляли пени и штрафы и объем задолженности рос. У него было в собственности два земельных участка, дача и гараж. В случае их продажи Стерляков без проблем мог бы погасить долги перед кредитором. Вместо этого он передает все имущество по дарственной жене и сыну. Оставшись без собственности, Стерляков подал на свое банкротство. Управляющий по результатам проверки составил отчет о наличии признаков преднамеренного банкротства в действиях Стерлякова. В дальнейшем было возбуждено уголовное дело.

Преднамеренное банкротство следует отличать от фиктивного, хотя оба эти понятия ведут к административной и уголовной ответственности. При фиктивном банкротстве гражданин предоставляет суду ложную картину своей финансовой несостоятельности, хотя на самом деле у него есть финансы для погашения долгов, и в действительности он не отвечает признакам банкрота. Если фиктивное банкротство предполагает сообщение заведомо недостоверных сведений, то преднамеренное – предпринятые заведомо невыгодные действия. При преднамеренном банкротстве должник в реальности отвечает всем признакам несостоятельности.

Несмотря на разницу между фиктивным и преднамеренным банкротством, цель у указанных деяний одна: вывести активы и избавиться от долгов под прикрытием своей несостоятельности.

Реальная судебная практика в случае с преднамеренной несостоятельностью

Несмотря на то, что ситуация с данным видом банкротств в России имеет характер стихийного бедствия, судебная практика очень негативная. За 15 лет существования статьи о несостоятельности предприятия было удовлетворено не более 5% поданных заявлений о фиктивных или преднамеренных банкротствах. То есть, наказано лишь 5% финансовых авантюристов, а в остальных случаях не удалось доказать состав преступление или наличие корыстных планов.

Имеются две причины по которым такие дела редко доходят до суда:

• Очень часто назначаемую экспертизу проводят некомпетентные люди, неспособные выявить противозаконные финансовые схемы. Нередко аудиторы, осуществляющие проверку и вовсе вступают в сговор с руководством компании и подают в суд ложные данные.
• Даже если удалось обнаружить одну или несколько мошеннических схем, то очень непросто доказать причинно-следственные действия и связать воедино неудачную сделку и пошатнувшееся финансовое положение. К примеру, если менеджеру внезапно повысили зарплату в 10 раз, то достаточно сложно доказать, что таким образом выводятся деньги, а не поощряется талантливый работник.

Достаточно сказать, что в России есть два профессиональных ведомства, которые занимаются экспертизой банкротств. Это центр судебной криминалистики министерства внутренних дел и центр судебной экспертизы. И на оба этих ведомства приходятся лишь два десятка узких специалистов, способных доказать преднамеренную несостоятельность компании.

В будущем (к 2020 году) планируется ужесточить наказание за преднамеренное банкротство, чтобы таким образом отвадить нерадивых коммерсантов решать подобным образом свои проблемы.

Преднамеренное банкротство ст 196 ук рф это какой тяжести?

Тяжесть данного деяния определяется путем анализа нанесенного ущерба кредиторам и учредителям.

Если нанесенный ущерб составляет более 1 500 000 рублей, более вероятно, наказание будет связано с заключением свободы.

Более мелкий ущерб компенсируется штрафом и исправительными работами.

Преднамеренное банкротство ст 196 ук рф это какой тяжести можно проанализировать путем анализа нанесенного ущерба.